【洗錢防制系列 3/7】銀行是守門人：一家被吊照，一家百年老店倒下 文／Laurence Yang｜承馨家族辦公室顧問 銀行是幾乎所有金流的起點，所以在洗錢防制裡，銀行就是第一道守門人。守門失職，代價往往是整家銀行。 案例1：歐洲太平洋銀行（EPB）被吊銷執照 EPB 原本設在聖文森及格瑞那丁，後來遷到波多黎各。全球稅務執法首長聯席會議（J5）認為，這次搬遷是為了規避 CRS 共同申報，涉嫌協助客戶隱匿稅務資料與洗錢，於 2020 年展開調查。經過兩年，波多黎各金融機構監理辦公室在 2022 年 6 月 30 日吊銷 EPB...

【洗錢防制系列 2/7】香港跨境洗錢案：家族經營、空殼公司、人頭帳戶，2 萬筆交易洗出 140 億港元 文／Laurence Yang｜承馨家族辦公室顧問 2024 年 2 月，香港海關公布破獲一個洗錢集團，涉嫌替印度的網路詐騙集團處理犯罪所得，逮捕 7 名香港居民，涉案金額約 18 億美元，凍結資產約 1.65 億港元，包含 5 處住宅與 3 個商業單位。 這個集團的手法很「企業化」：• 家族經營：由一家人分工運作• 大量開公司、開帳戶：除了自己設立多家公司，還透過中介招募本地人掛名設立空殼公司、開立人頭帳戶•...

【洗錢防制系列 1/7】新加坡史上最大洗錢案：多本護照，反而成了被盯上的理由 文／Laurence Yang｜承馨家族辦公室顧問 2023 年 8 月 15 日，新加坡警方同步搜索多處住宅，逮捕 10 名外籍人士。他們分別持有賽普勒斯、柬埔寨、多米尼克、土耳其、萬那杜等國護照，涉嫌替海外詐騙與網路賭博集團洗錢。 到同年 9 月下旬，查扣與凍結的資產已達 24 億新幣，包括現金、金條、加密貨幣、超過 110 處房產與 62 輛汽車。...

🎉 歡迎Lawrence Yang加入承馨家族辦公室合作夥伴行列！ 專業匯聚，價值共創；攜手同行，成就世代傳承！ 承馨家族辦公室非常榮幸，正式迎接資深金融專家 Lawrence Yang 成為我們的合作夥伴，為承馨的專業服務團隊再添堅強實力！ Lawrence Yang擁有 超過20年的金融產業實務經驗，專業領域橫跨私人銀行、財富管理、境內外資產配置、離岸架構規劃及金融專業培訓。 Lawrence...

真替我們的合作夥伴吳孟修律師開心， 今天上午應電台「Hit Fm聯播網嗆新聞」的邀請去接受專訪。 也祝福所有承馨家族辦公室的合作夥伴， 在大繼承時代，都能趁勢而起！...

為了喝牛奶，我們決定養一頭牛。🐄 而且，這頭牛，我們還等了兩年。 承馨家辦一路走來，我們始終相信： 家族需要的，從來不是單一商品、單一專業，而是一套能真正陪伴家族解決問題的整合服務。 在服務高資產家庭的過程中，「移民」與「海外身分規劃」經常與家族的資產配置、稅務身分、下一代教育與世代傳承緊密連結。 過去，我們一直透過專業移民公司的合作，協助客戶處理相關需求。 但我們心裡一直有一個想法： 既然這件事情對客戶這麼重要，承馨自己是不是也應該真正懂？ 所以，我們一直在等。 因為移民署的移民專業人員相關訓練與考試，兩年才有一次機會。...

Day4 「那我趕快把信託解掉？」 先別動 有位大哥前年剛把一部分股權放進 BVI 的信託，看到新聞第一個反應是： 「那我趕快解掉，是不是就沒事了？」 「先別動。解掉本身，可能就是一個繳稅時刻。」 這篇我把新規的邏輯講清楚。但要先說在前面：以下每一條，都是「被認定為中國居民個人」之後才會發生的事。如果你確定自己不是，這篇就當風險預習。 新規的邏輯其實一句話就講完了：信託的一生，每一個關鍵動作，都是一個繳稅時刻。 我常拿養雞來比喻——你養一隻會下金蛋的雞，牠這一生有三道關卡。 第一關：把雞抱進去（裝入）...

Day4 真相是美債：美國其實在救自己 美國為日圓喊話，聽起來像在幫日本。但翻到底牌，它其實在救自己。 先記住一個身分：日本，是美國國債最大的外國買家，手上握著約 1.2 兆美元的美債，當「榜一大哥」很多年了。而美國每個星期都得賣新國債，借新還舊，一週都不能停。它最怕的事只有一件：沒人來買它的債。 現在，兩條路都要命： 【情況 A】日本加息。 日本國內開始有利息 → 銀行、保險公司心想「在家門口就有得賺，幹嘛冒匯率風險跑去美國？」→ 錢不出門了 → 最大買家縮手 → 美債賣不掉、只能打折 → 美國借錢的利息飆升。 【情況...

Day3 先別慌——我們來算一下範圍 上兩篇發出去之後，有位台商朋友的太太打電話來，聲音有點慌： 「那我們家是不是完蛋了？」 「先別急，我們來算一下範圍。」 這篇我想反過來講，因為我發現很多人恐慌，其實是因為把範圍想得太大了。 先講一個容易被忽略的層次 如果你的所得主要來自中國，那些所得本來就是「境內來源所得」——不管你是居民還是非居民，中國都課得到。這部分並沒有因為新規而改變。 所以身分認定真正改變的，其實只有境外所得那一塊：離岸信託的收益、香港保單的分紅、海外投資的利得。 這代表判斷順序應該是這樣：...