by 陳 昶廷 | 8 月 12, 2026 | 財經小常識
大繼承時代來臨，北中南總有一場，是你就近需要的傳承課 家族傳承，從來不只是「把財產留給下一代」。 房產要如何移轉，才能兼顧稅負與家族安排？ 農地如何活化、變更或分割，才不會從資產變成負擔？ 面對繼承制度與稅法變化，又該如何提前布局，避免日後產生爭議？ 活動場次 📍 台北場｜2026.08.29 查看台北場活動資訊 📍 台中場｜2026.09.04 查看台中場活動資訊 📍 台南場｜2026.09.11 查看台南場活動資訊 #承馨聯合家族辦公室 #睿豐家族辦公室 #吳孟修律師 #趨勢法律事務所 #劉威宏律師 #永華商務法律事務所...
by 陳 昶廷 | 8 月 7, 2026 | 財經小常識
為什麼這件事讓專業人士集體失眠？ 過去我們常說「富不過三代」，除了後代爭產，最現實的阻礙就是「稅」。在舊制度下，如果你想把錢留給兒子、再留給孫子，每一代「接手」的時候，國稅局通常會認定受益權移轉，要再抽一次稅。資產就像被剝了一層皮，傳到第三代手上時，實質購買力可能已經縮水了一半。 為了避開這種「重複課稅」，很多聰明的有錢人選擇把錢匯到境外，設 BVI 公司、弄開曼信託。雖然麻煩，但至少能保住財產的完整性。 但現在，遊戲規則變了。 台灣政府這次開了個大紅利：只要你成立這種「連續受益人信託」，在長達 100...
by 陳 昶廷 | 8 月 6, 2026 | 財經小常識
1. 財政部正式推動「TaxGPT」 財政部正式推動「TaxGPT」，目標是建立： 封閉式生成式 AI 稅務行政專用系統 協助收稅、查稅與稽核 強化數據分析與政策制定 這套系統主要提供稅務行政機關使用，並非對一般民眾開放。 2. 2026～2030 年為主要推動期 今年的重點工作包括： 建置 TaxGPT 試驗環境 AI 資料虛擬化 品質管理 監控與維運 AI 主題可行性分析 訓練 AI 稅務模型 這代表： 「AI 稅務時代，正式開始。」 3. 未來 AI 不只查帳，還能「看懂異常」 財政部希望透過 AI 協助： 分析申報資料...
by 陳 昶廷 | 8 月 4, 2026 | 財經小常識
【大繼承時代】 不動產、農地稅務與特留分修法後的傳承策略 從土地活化、資產整合到法律傳承，一次掌握家族永續布局。 面對高齡化社會與大傳承時代來臨，土地如何活化、不動產如何移轉、家族資產如何順利交棒，已成為地主、企業主及高資產家庭無法迴避的重要課題。 農地與不動產不僅是家族多年累積的資產，更承載著上一代的努力與下一代的未來。然而，若缺乏完整規劃，可能面臨土地使用受限、稅負增加、產權分散、繼承爭議，甚至資產價值逐漸流失等問題。...
by 陳 昶廷 | 7 月 31, 2026 | 財經小常識
結語：這把「海膽尺」，你拿好了嗎？ 這週我們一起走了一趟從「印度基金大神」到「達爾文生物學」的奇幻旅程。 從海膽的抗壓性、排除法的智慧、簡單生意的卓越，到最後「特別懶」的修煉，其實這一切的核心只有一個：在不確定的世界裡，尋找確定性。 投資不該是一場讓你心跳加速、半夜驚醒的賭局。真正的財富管理，應該是像守護一場跨越世紀的演化，讓時間成為你的盟友，而不是敵人。 如果你發現自己的投資組合裡，多的是容易凋零的花朵，少的是硬殼的海膽；或者你發現自己很難在市場震盪中「忍住不動」，那或許就是我們該聊聊的時候了。...
by 陳 昶廷 | 7 月 31, 2026 | 財經小常識
神話之後的真實：永遠不要對市場掉以輕心 連載聊到最後，我想說點大實話。 普拉薩德的方法論很強，但 2024 年之後，他的績效也出現了回檔。甚至這輩子說「絕不賣股」的他，最近也開始減持了。 這告訴我們什麼？市場裡沒有真正的「神」，只有不斷進化的「物種」。 即便普拉薩德的方法這麼魯棒，他還是要面對現實的挑戰。這對我們家辦的啟示是：投資框架要硬，但心態要軟。我們要堅持「避開脆弱、擁抱堅韌」的核心，但也要隨時觀察環境的變化。...
