by 陳 昶廷 | 4 月 28, 2026 | 稅務你我他
Part 1：一次搞懂金融投資商品稅務課徵規定 基金投資，境內外大不同！ 基金的交易所得要看「註冊地」，配息則要看「收益來源地」： 註冊地在台灣 → 境內基金 註冊地在境外 → 境外基金 個人持有基金稅負重點 境內基金（投資國內）配息：股票型走綜所稅，債券型分離課稅 10% 境內基金（投資海外）配息：屬海外所得，適用最低稅負制（稅率 20%，免稅額 750 萬） 境外基金配息：全數屬海外所得，計入最低稅負制 境內基金資本利得：停徵 理財小提醒：善用最低稅負制的 750 萬免稅額，可作為海外資產配置的節稅空間。 ETF...
by 陳 昶廷 | 4 月 27, 2026 | 稅務你我他
2026 稅務新局：高資產家庭為何需要重新思考資產持有架構？ 報稅季又到了。對許多高資產家庭、企業主與二代接班人而言，稅務規劃早已不只是每年申報所得稅時才需要處理的問題，而是關係到資產配置、家族傳承與下一代財富承接的重要課題。 許多客戶近期詢問我們：「今年的稅務規劃，和往年有什麼不一樣？」 答案是：差很多。 從 2025 年開始，台灣與國際稅制接連迎來重要變革。過去單純以個人名義持有資產的思維，正在快速失效。資產放在哪裡、以誰的名義持有、透過什麼工具安排，將直接影響家族下一代能順利承接多少財富，以及可能面臨多少稅務成本。...
by 陳 昶廷 | 4 月 25, 2026 | 財經小常識
沒有銅，就沒有 AI 與綠色未來：下一個重塑財富格局的戰略資產 這不只是市場供需問題，這是一個近乎不可能的物理挑戰。 為什麼銅是當前最重要的戰略資產？ 即便不考慮目前最火熱的「能源轉型」與「AI 夢想」，光是維持全球經濟基本增長，對精煉銅的依賴就已入不敷出。 當前的宏觀趨勢，正在形成一股強大的合力： 1. AI 的實體基座 所有的運算力，最終都會轉化為熱能與電力。 而電力的傳輸、分配與基礎建設，都高度依賴銅。 沒有銅，AI 只是幻影。 2. 能源轉型的骨架 風能、太陽能與電網升級，背後都需要大量銅材支撐。...
by 陳 昶廷 | 4 月 24, 2026 | 活動花絮
2026 開年伊始，我們第一場傳承規劃講座於台中豐邑市政大樓舉辦。 正值農曆年末，在三得利公司的協助下，我們也進一步認識百年酒廠的傳承歷史，並一同品酩「響 21」威士忌。 傳承無他法，趁早規劃才是王道。 感謝台中朋友們的熱情參與！...
by 陳 昶廷 | 4 月 23, 2026 | 財經小常識
CTBC 2026 年高資產客群財富洞察報告指出，台灣已有 12.3 萬人資產破億！你的錢還在原地踏步嗎？ 身邊的朋友都在喊景氣不好，但數據卻狠狠打臉了。 台灣人，愈來愈有錢 根據中信銀與 BCG 最新報告，台灣「億萬富翁」已經多達 12.3 萬人。更驚人的是，資產超過 10 億元 的超高資產族群，竟然已有 8,000 人，而且預計到了 2029 年，將突破 1.1 萬人。 那麼，為什麼富人越來越有錢？ 看完這份報告後，小編幫大家整理出 3 個有錢人的共同祕密： 1️⃣ 雞蛋絕不放在同一個籃子 🥚 報告顯示，74% 的高資產族群...
