從財富到精神凝聚，為家族築起永恆的燈塔
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公司的大水庫裡，到底藏了多少「爸爸的私房錢」？
公司的大水庫裡，到底藏了多少「爸爸的私房錢」？ 在台灣的中小企業，特別是中南部早期做外銷、做加工的廠仔，老闆們最習慣的一件事，叫做「股東往來」。 名稱聽起來很專業，但私底下拆開來看，通常就是一句話：「公司的錢就是我的錢，我的錢隨時可以拿來貼公司。」 早期創業辛苦，銀行貸款不好拿，老闆常常拿家裡的房子去二胎，把現金源源不絕地打進公司戶頭，帳上就記著「股東往來（貸方）」，代表公司欠老闆錢。後來公司賺錢了，老闆要買地、甚至家族要支用，也直接從公司戶頭匯出去，反正都是自己拼出來的家產，分那麼細幹嘛？...
拼了一輩子的傳動軸，卻差點卡在「接班」這顆螺絲釘上
拼了一輩子的傳動軸，卻差點卡在「接班」這顆螺絲釘上 前陣子去南部拜訪一家做精密機械的隱形冠軍，老闆黑手出身，一組傳動軸賣到全世界。大哥老實，留在廠裡陪爸爸顧製程、顧機台；小弟聰明，學歷高，負責在外衝業務、跑國外參展。在過去三十年，這叫「兄弟齊心，其利斷金」，完美的互補。 直到老董事長打算退居幕後，問題來了。 老一輩的觀念通常很直接：「大哥辛苦守在工廠，工廠和土地就給大哥；小弟在外面跑，公司股權跟客戶就給小弟。」聽起來很公平對吧？但在現代企業治理看來，這簡直是埋下了一顆定時炸彈。 南部很多老字號傳產，都有一種獨特的「家族溫情主義」。...
有一隻鳥，從島嶼的風裡飛來。
有一隻鳥，從島嶼的風裡飛來。 牠的羽影，取自台灣藍鵲。 那不是尋常的飛鳥， 是山林深處一抹藍，是台灣土地養出的靈氣； 牠懂得守望，也懂得成群同行， 在風起時展翼，在雲深處仍記得來時的方向。 LOGO 裡的地球，以台灣為中心。 因為承馨相信，台灣從來不是世界的邊陲， 而是一顆藏在太平洋上的心。 這顆心，曾在風雨裡長出堅韌， 400年來在世代之間傳下勤奮、誠信、溫度與不服輸的光。 而我們想做的，就是讓這道光不被時間吹散， 不只留在一代人的故事裡， 而能被整理、被守護、被承接， 再由下一代，帶往更遠的世界。 金色，像歲月沉澱後留下的光；...
蝦毀…..公司收到國稅局查核通知，最可怕的不是補稅，而是帳目「說不清楚」
蝦毀.....公司收到國稅局查核通知，最可怕的不是補稅，而是帳目「說不清楚」 前幾年，我們服務的一家傳產公司收到國稅局關於110年的營所稅查核通知。 老闆一開始很緊張： 「我都有報稅，為什麼還會被國稅局要求補資料？」 其實，國稅局查核時看的不只是你有沒有申報，而是每一筆收入、成本、費用，是否能夠被合理說明、被文件證明、被帳務邏輯串起來。 看看貴公司是否也踩到地雷? 這次國稅局要求公司補充的重點，主要集中在以下幾大類： 一、常見地雷-股東往來：公司跟股東之間的錢，要說得清楚 國稅局要求說明股東往來款項，包含： 借款人是誰？...
川普投顧的股票配置，我們發現
川普投顧的股票配置，我們發現： 從這份持倉看出的幾個核心方向 1. 重押 AI，但不是只買 AI 概念股 他布局的是整條 AI 產業鏈：* AI 晶片：NVDA、AVGO、AMD* EDA 工具：SNPS、CDNS* 雲端平台：MSFT、ORCL、AMZN* AI 應用：ADBE、NOW、WDAY* AI 基礎建設：ETN、TT、JBL這代表：真正的大資金，不是追題材，而是在買「AI 時代的基礎設施」。⸻ 2. 強烈偏向「美國製造＋國防＋工業」 包含：* TXN* Motorola* TransDigm* Eaton* 工業...
當市場還在吵 AI 是泡沫還是革命時，股神巴菲特已經默默用錢投票。
當市場還在吵 AI 是泡沫還是革命時，股神巴菲特已經默默用錢投票。 最新 Berkshire Hathaway 持股揭露：✅ 大買：* Alphabet（Google） $GOOGL* Delta Airlines $DAL* Macy’s $M* New York Times $NYT❌ 全數出清：* Amazon $AMZN* UnitedHealth $UNH* Domino’s Pizza $DPZ這不是單純換股。而是：「從高估值成長幻想，回到現金流與真實世界。」你會發現幾個很有趣的訊號： 1️⃣ Google 加碼 代表...
為什麼「改名字」等於送錢？
為什麼「改名字」等於送錢？ 這就是最容易踩雷的地方。在法律上，保單的「要保人」才擁有這張保單的權利，包含貸款、解約，以及那筆最重要的「保單價值準備金」。 所以，當你把要保人從自己改成孩子時，在稅法上就等同於你把這筆「錢」無償送給了孩子。既然是送錢，就屬於「贈與」。 看看小英姐姐的真實血淚史 我們來看一個最近發生的案例。小英姐在幾年前幫女兒婉婷投保了外幣終身壽險，今年初覺得女兒長大了，想把保單過戶給她。美華姐以為只是單純換個名字，完全沒想到要申報贈與稅。 結果國稅局查下來，這張保單當時的「保價值準備金」已經高達 600 萬。扣掉每年...
國稅局的「神隊友」上場了：AI 查稅不再是開玩笑
國稅局的「神隊友」上場了：AI 查稅不再是開玩笑 我們先聊聊財政部的新武器。這份報導提到，從 2026 年到 2030 年，政府會全力推動「TaxGPT」。這不是什麼幫公務員寫公文的工具，它是專門用來數據勾稽、分析稽核、找漏洞的「稅務專家」。 過去，查稅靠的是人力，一個稅務員再厲害，一年能看幾本帳？但 AI 不一樣，它能 24 小時不休息，把你的銀行往來、不動產轉移、海外資金回流、甚至是你在社交媒體上的足跡全部串在一起。 以前我們覺得「帳弄得亂一點」能過關，但在 AI...
大繼承時代來臨，北中南總有一場，是你就近需要的傳承課
大繼承時代來臨，北中南總有一場，是你就近需要的傳承課 家族傳承，從來不只是「把財產留給下一代」。 房產要如何移轉，才能兼顧稅負與家族安排？ 農地如何活化、變更或分割，才不會從資產變成負擔？ 面對繼承制度與稅法變化，又該如何提前布局，避免日後產生爭議？ 活動場次 📍 台北場｜2026.08.29 查看台北場活動資訊 📍 台中場｜2026.09.04 查看台中場活動資訊 📍 台南場｜2026.09.11 查看台南場活動資訊 #承馨聯合家族辦公室 #睿豐家族辦公室 #吳孟修律師 #趨勢法律事務所 #劉威宏律師 #永華商務法律事務所...
台灣正式進入大信託時代? 【台灣富人的稅務大地震：這一次，政府是真的想留住你的錢】
為什麼這件事讓專業人士集體失眠？ 過去我們常說「富不過三代」，除了後代爭產，最現實的阻礙就是「稅」。在舊制度下，如果你想把錢留給兒子、再留給孫子，每一代「接手」的時候，國稅局通常會認定受益權移轉，要再抽一次稅。資產就像被剝了一層皮，傳到第三代手上時，實質購買力可能已經縮水了一半。 為了避開這種「重複課稅」，很多聰明的有錢人選擇把錢匯到境外，設 BVI 公司、弄開曼信託。雖然麻煩，但至少能保住財產的完整性。 但現在，遊戲規則變了。 台灣政府這次開了個大紅利：只要你成立這種「連續受益人信託」，在長達 100...
