【洗錢防制系列 3/7】銀行是守門人：一家被吊照，一家百年老店倒下
文／Laurence Yang｜承馨家族辦公室顧問
銀行是幾乎所有金流的起點，所以在洗錢防制裡，銀行就是第一道守門人。守門失職，代價往往是整家銀行。
案例1：歐洲太平洋銀行（EPB）被吊銷執照
EPB 原本設在聖文森及格瑞那丁，後來遷到波多黎各。全球稅務執法首長聯席會議（J5）認為，這次搬遷是為了規避 CRS 共同申報，涉嫌協助客戶隱匿稅務資料與洗錢，於 2020 年展開調查。經過兩年，波多黎各金融機構監理辦公室在 2022 年 6 月 30 日吊銷 EPB 的營業執照。
J5 成立於 2018 年，由澳洲、加拿大、荷蘭、英國、美國五國的稅務執法單位組成，專門跨國合作追查稅務犯罪與洗錢。
案例2：瑞士信貸被判未能防止洗錢
2022 年 6 月 27 日，瑞士聯邦刑事法院判定瑞士信貸未能防止洗錢，這是瑞士首次對大型銀行提起反洗錢訴訟。案情是一名客戶經理在 2004 至 2008 年間替販毒集團洗錢，法院認為銀行內控有缺陷，讓犯罪組織得以把資金撤走。
瑞信被判罰款 200 萬瑞士法郎，另有逾 1,200 萬瑞士法郎的帳戶資產遭沒收。加上一連串合規問題，存款大量流失，2023 年 3 月由瑞銀（UBS）以 30 億瑞士法郎收購，這家成立於 1856 年的銀行就此走入歷史。
承馨觀點
兩個案子告訴我們兩件事：
第一，境外帳戶不再隱形。各國稅務機關已經跨國聯手，靠「把錢放在遠方」來隱藏的做法，風險只會越來越高。
第二，選銀行要看合規品質，不只看服務和利率。一家為了拉客戶而放寬審查的銀行，出事時你的帳戶也可能被凍結、被調查。
銀行要求你補文件，其實也在保護你。
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本文為一般性資訊分享，不構成法律或稅務意見，個案請洽專業人士。
