為什麼「改名字」等於送錢？

這就是最容易踩雷的地方。在法律上，保單的「要保人」才擁有這張保單的權利，包含貸款、解約，以及那筆最重要的「保單價值準備金」。
所以，當你把要保人從自己改成孩子時，在稅法上就等同於你把這筆「錢」無償送給了孩子。既然是送錢，就屬於「贈與」。

看看小英姐姐的真實血淚史

我們來看一個最近發生的案例。小英姐在幾年前幫女兒婉婷投保了外幣終身壽險，今年初覺得女兒長大了，想把保單過戶給她。美華姐以為只是單純換個名字，完全沒想到要申報贈與稅。
結果國稅局查下來，這張保單當時的「保價值準備金」已經高達 600 萬。扣掉每年 244 萬的免稅額後，美華姐不但要補繳 35.6 萬元的稅款，還因為「漏報」被罰了一筆罰鍰。本來是想給女兒一個保障，最後卻換來一封催繳通知書，真的心痛。

動手變更前，這兩件事一定要做：

先問保險公司「保價金」是多少： 每個年度的保單價值都不同，變更前一定要查清楚確切數字。
算好免稅額： 如果保價金超過當年度的 244 萬免稅額（包含你同年送給孩子的其他財產），記得在變更後 30 天內主動去申報。
如果你最近剛好「忘記」申報了，也別慌！只要在國稅局還沒查到你、也還沒人檢舉之前，趕快去補報補繳，頂多只是加一點利息，是可以免除罰鍰的。

最後碎碎念一下：

父母疼孩子是天性，但節稅規劃要懂法，別讓這份愛因為一個不小心，縮水了一大截。如果你不確定手上的保單現在價值多少，趕快翻出來找顧問聊聊吧
溫馨提醒,
只要發生財產轉移,就會有稅務問題須考量
只要發生財產轉移,就會有稅務問題須考量
只要發生財產轉移,就會有稅務問題須考量
重要的事講三遍！
#贈與
#贈與稅
#要保人變更
#常犯錯誤
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